目 录
一、2019年财政预算草案
（一）2019年一般公共预算
1、编制原则
2、收入计划。
3、财力计划。
4、支出计划。
5、财政平衡情况。
6、转移支付情况。
7、“三公”经费情况说明。
8、举借债务情况说明。
9、扶贫资金情况说明。
（二）政府性基金预算
（三）社会保险基金预算
（四）国有资本经营预算
二、2019年财政工作重点
（一）保财力增长。
（二）保财政运转。
（三）抓风险防控。
（四）抓财税改革。
附件一、365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年预算公开表
附表一、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com一般公共预算收入表
附表二、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com一般公共预算支出表
附表三、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com一般公共预算支出明细表
附表四、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com政府性基金收入预算表
附表五、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com政府性基金支出预算表
附表六、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com国有资本经营收入预算表
附表七、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com国有资本经营支出预算表
附表八、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com社会保险基金收入预算表
附表九、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com社会保险基金支出预算表
附表十、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com一般公共预算税收返还和转移支付预算情况表
附表十一、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com一般公共预算专项转移支付分地区分项目表
附表十二、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com政府性基金转移支付预算情况表
附表十三、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com一般公共预算基本支出预算表
附表十四、2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费支出预算表
附表十五、2019年度365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com一般债务限额和余额情况表
附表十六、2019年度365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com专项债务限额和余额情况表
附件二、365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年税收返还和转移支付情况说明
附件三、365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年政府性债务情况
附件四、365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年“三公”经费预算安排情况说明
附件五、365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年预算绩效管理工作情况
2019年财政预算报告
——2019年元月4日在市十二届人民代表大会第三次会议上
市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2019年财政预算草案，请予审议。
一、2019年财政预算草案365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com
（一）一般公共预算
1、编制原则：按照“三保”要求，调整支出结构，做到有保有压，着眼发展，总体平衡。
2、收入计划。2019年全市一般公共预算收入计划216000万元，同比增长7%。其中地方收入113386万元；上划中央、省级收入102614万元。分部门：原国税150000万元，原地税50000万元，财政16000万元。分级次：本级88050万元，园区110950万元，镇17000万元。
3、财力计划。2019年地方一般公共预算收入113386万元，上级补助收入142165万元，从政府性基金及国有资本经营预算调入资金74214万元，全市总财力收入计划329765万元。
4、支出计划。2019年预算草案已编列公共财政支出计划318918万元，分类别：基本支出计划117087万元，本级专项计划132599万元，上级专项计划69232万元。具体支出分类：一是人员经费102875万元（在职12790人，其中全额11751人，差额952人，自收自支87人；离休40人，退休6189人，合计19019人）。二是公用经费14212万元，除其他行政事业单位公用经费按照8000元/人.年（较上年新增2000元/人.年）保障外，其他单位公用经费保障维持原标准不变。三是专项经费201831万元（含上级专项69262万元）。
5、财政平衡情况。2019年全市公共预算收入合计329765 万元，一般公共预算支出318918万元，上解上级支出10847万元，支出总计329765万元，当年收支平衡 。
6、转移支付情况。365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年年初预算上级补助收入为142165万元，其中返还性收入12139万元；一般性转移支付收入104715万元；专项转移支付收入25311万元。专项转移支付收入合计为25311万元，其中文化旅游体育与传媒支出498万元；社会保障和就业支出5484万元；卫生健康支出266万元；节能环保支出394万元；农林水支出13907万元；交通运输支出127万元；住房保障支出4635万元。
7、“三公”经费情况说明。2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费预算为5018万元，其中：公务接待费2582万元、公务用车运行维护费为1551万元、公务用车购置费为885万元。2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费预算总额较2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费预算总额下降3.6%，主要得益于全市上下各部门坚持厉行节约原则，严格“三公”经费使用审批标准及手续，突出制度化建设，从严控制“三公”经费预算支出。
8、举借债务情况说明。截止2019年1月我市政府债务主要为：置换债券312585.85万元，新增债券73568.9万元，老债劵3840万元，再融资债券4568.89万元。截止2019年1月底政府性债务余额429095.4万元较2015年12月底政府性债务余额427660.74万元，增加了1434.66万元，主要为或有债务的减少、新增债券的增加。
9、扶贫资金情况说明。2019年预算共安排财政扶贫资金4514万元，其中行政运行支出190万元，一般行政管理事务支出115万元，农村基础设施建设80万元，生产发展支出800万元，社会发展支出425万元，扶贫贷款奖补和贴息支出300万元，其他扶贫支出2604万元。
（二）政府性基金预算
2019年收入计划301004万元，其中土地出让收入261500万元，城市基础设施配套费收入2000万元，污水处理费收入800万元，其他政府性基金36704万元。2019年支出计划223104万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出214400万元，城市基础设施配套费安排的支出150万元，污水处理费支出40万元，其他基金支出12700万元，调出资金73714万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2019年社会保险基金收入计划107597万元。按险种分：城乡居民基本养老保险基金收入18182万元；机关事业单位基本养老保险基金收入35755万元；城镇职工基本医疗保险基金收入9450万元；城乡居民基本医疗保险基金收入41125万元；工伤保险基金收入2365万元；失业保险基金收入720万元。全年社保基金支出计划90000万元，按险种分：城乡居民基本养老保险基金支出14620万元；机关事业单位基本养老保险基金支出35744万元；城镇职工基本医疗保险基金支出8217万元；城乡居民基本医疗保险基金支出29476万元；工伤保险基金支出1573万元；失业保险基金支出370万元。社会保险基金当年收支结余17597万元，滚存结余104192万元。
（四）国有资本经营预算安排计划
2019年国有资本经营收入计划2000万元。国有资本经营支出计划1500万元，其中其他国有资本经营预算支出500万元，调出资金500万元，收支平衡。
二、 2019年财政工作重点
（一）保财力增长。一是加强税收征管。坚持“抓大不放小”的组织收入原则，在加强增值税、所得税等主体税种征管的同时，进一步完善土地使用税、土地增值税、印花税、资源税、房产税、契税、耕地占用税等地方小税种的征管措施，挖掘地方税收增收潜力。二是优化收入结构。不断完善非税收入、政府性基金的征管和监控。通过对地方税收与非税收入的全方位征管，不断增强地方可用财力。三是规范优惠政策。工业园区在两年内全面退出地方税收优惠政策，2019年将税收奖励控制在1.5亿元以内。不再出台减收增支的地方优惠政策。四是盘活国有资产。重点抓好砂石资源及乐福田矿山骨料开采，加快城区闲置及存量土地出让，推进经营性国有资产公开招租，启动液化气站、油站、搅拌站等特殊经营权公开拍卖。五是争取上级转移支付补助。重点争取均衡性、财力性一般转移支付、民生实事专项转移支付及特殊一次性补助。
（二）保财政运转。牢牢树立过“紧日子”的思想，全力以赴保障财政运转。一是优化支出结构。按照“三保”政策要求，重点保障人员工资、政府机构运转及重大民生专项支出，大幅压缩一般性专项，从严控制一般性支出和“三公”经费支出，从严把关地方增支政策出台；二是严格预算约束。全面贯彻新《预算法》，切实做“无预算不开支，有预算不超支”，当年没有新增财力一律不搞预算追加，突发事件严格控制在预备费中列支；三是严格控制财政借款。对财政历年借出资金采取催缴、扣缴等手段逐步消化。除影响大局稳定的重大突发事件外，其它事项一律不得借款。四是加大结余结转资金统筹力度。严格落实上级精神，加强部门结余结转资金管理，对基本支出结余资金、项目支出净结余和超期两年以上的项目资金，由市财政收回后统筹安排使用。
（三）抓风险防控。严格落实债务风险防控政策，按照政府隐性债务风险化解实施方案采取切实措施降低存量债务。规范政府投资项目管理，按照时间节点完成平台公司转型，防范化解财政金融风险。
（四）抓财税改革。一是继续深化综合预算管理。完善项目管理，规范专项预算编制；强化评价结果应用，推进预算绩效管理。二是大力推进国有资产改革。进一步理顺国有资产管理体制，全面澄清国有资产底子，完善国有资产管理制度，巩固经营性国有资产公开招租成果，实现国有资产保障增值，稳步推进国有企业改革，加强国有企业人财物监管。三是深化国库集中支付改革。加快国库支付系统改造升级，从2019年元月起，全面启动国库集中支付电子化改革，进一步保障预算精准执行和资金支付安全。四是全面贯彻落实中央和省市其他财税改革。
各位代表，做好2019年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将以党的十九大精神为指引，在市委、市政府的坚强领导下，坚持稳中求进的工作基调，全面贯彻大会决议，自觉接受市人大的监督指导，认真听取市政协的意见建议，集中精力稳增长，坚定不移促改革，为我市各项事业的发展提供可靠的财力保障，为建设更高品质生态文化活力汨罗做出新贡献！
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365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年税收返还和转移支付情况说明
2019年，365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com税收返还和转移支付预算142165万元，比上年减少4265万元，降低2.91%。其中：365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com
（一）税收返还
税收返还12139万元，比上年增加8036万元，增长195.86%，主要是统计口径变化，其中：
1、所得税基数返还收入 1331万元；
2、成品油税费改革税收返还收入1056万元；
3、增值税税收返还收入6188万元；
4、其他返还性收入 3564万元。
（二）一般性转移支付
一般性转移支付104715万元，比上年减少8296万元，降低7.34%，主要是增量奖补增加、企业养老保险上划，其中：
1、结算补助3605万元;
2、均衡性转移支付27375万元，比上年增加4520万元，增长19.78%，主要增量奖补增加;
3、县级基本财力保障机制奖补6913万元；
4、企业事业单位划转补助481万元；
5、基层公检法司转移支付873万元；
6、城乡义务教育转移支付5651万元；
7、基本养老金转移支付16670万元,比上年减少7721万元，降低31.66%，主要是企业养老保险上划；
8、城乡居民基本医疗保险转移支付21220万元；
9、农村综合改革转移支付582万元；
10、产粮（油）大县奖励3400万元；
11、固定数额补助14918万元；
12、革命老区转移支付1287万元；
13、贫困地区转移支付687万元；
14、其他一般性转移支付1053万元。
（三）专项转移支付
专项转移支付25311万元，比上年减少4005万元，降低13.66%，主要是棚改项目专项转移支付减少，其中：
1、文化旅游体育与传媒支出498万元；
2、社会保障和就业支出5484万元；
3、卫生健康支出266万元；
4、节能环保支出394万元；
5、农林水支出13907万元；
6、交通运输支出127万元；
7、 住房保障支出4635万元，比上年减少4395万元，降低48.67%，主要是棚改项目专项转移支付投入减少。
365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年政府债务情况
一、2018年我市政府债务限额及余额
2018年度，根据省财政厅下达我市的债务限额为39.97亿元，其中一般债务32.88亿元、专项债务7.09亿元；2018年底我市政府债务余额为39.46亿元，其中一般债务32.37亿元、专项债务7.09亿元。
二、2018年我市政府债劵发行及还本付息额
2018年度我市新增政府债券3.82亿元，其中新增一般债券1.51亿元、新增专项债券0.79亿元、置换一般债券1.52亿元；再融资债券0.46亿元。2018年度我市政府债务还本付息共计1.65亿元，其中本金0.46亿元、利息1.19亿元。
三、2019年我市政府债务的基本情况（含变动情况）
截止2019年底，我市政府债务余额为42.67亿元，其中新增债券10.27亿元、置换债券28.61亿元、老债劵0.13亿元、再融资债券3.37亿元、外债0.29亿元。债务总额相比2018年底39.46亿元，新增3.21亿元，主要新增债券增加2.92亿元，外债转贷增加0.29亿元。
四、2019年我市政府债券还本付息预算数
根据财政部地方政府性债务管理系统数据统计，我市2019年度还本付息预计总额为4.34亿元，其中本金2.91亿元、利息1.43亿元。
五、2019年我市政府债券资金使用安排情况
2019年度，我市收到省厅转贷新增债券资金共计2.92亿元，其中一般债券1.41亿元、专项债券1.51亿元。再融资债券2.91亿元。一般债券分两次下达我市，第一批0.89亿元，其中：通组路建设0.49亿元、化解大班额0.03亿元、精准扶贫0.32亿元、校舍修建0.05亿元；第二批0.52亿元，其中：空心房整治0.21亿元、引导村民规范建房0.21亿元、城乡客运一体化创建工作配套0.1亿元。专项债券共计下达1.51亿元，分别为：365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com信芳路片区棚户区改造项目0.31亿元、365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com西片区棚户区改造项目0.66亿元、365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com合心棚户区改造项目0.32亿元、湖南汨罗循环经济产业园项目（再生材料产业园）0.22亿元。再融资债券主要用于偿还到期的老债券。
1-2018年末365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com政府债务限额、余额.xlsx
2-2018年末365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com政府债券发行、还本付息预算数.xls
4-2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com政府债券资金使用情况表.xls
经365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com财政局汇总，365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com市级部门，包括市级行政单位、事业单位和其他单位使用当年财政拨款安排的2019年“三公”经费预算为5018万元，其中：公务接待费2582万元、公务用车运行维护费为1551万元、公务用车购置费为885万元。
总体来看，2018年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费预算总额为5205万元，2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费预算总额为5018万元。2019年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费预算总额较2018年365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com“三公”经费预算总额下降3.6%，主要得益于全市上下各部门坚持厉行节约原则，严格“三公”经费使用审批标准及手续，突出制度化建设，从严控制“三公”经费预算支出。
365bet365娱乐_365bet注册送18_bet3365.com2019年预算绩效管理工作情况
2019年我们将根据市委市政府工作中心，紧紧围绕节支绩效做文章，并且聘请岳阳天翔联合会计师事务所对重点项目进行现场评价。不断完善与推进预算绩效管理，完成省市工作任务和我局规划目标。今年将开展如下工作：
一、构建全方位的预算绩效管理体系
市本级政府与乡镇预算收支绩效管理、部门与单位、政策与项目的预算绩效管理。从事前事中事后全方位进行管理。事前有目标、事中有监控、事后有评价。今年，我们将开展5个现场重点绩效评价和重点监控，主要包括一个整体绩效卫计局，三个项目绩效医保局健康扶贫、客运公司城乡客运一体化创建工作配套及运营补贴、农村公路管理所高台码头至岳阳县界大堤路段工程。
二、按步就班完成当年的绩效评价工作面
1、时间：2018年9月-2019年2月完成预算绩效目标申报
预算绩效目标申报工作包括：①部门绩效目标申报。2018年9-10月编制2019年部门预算时，同步申报预算绩效目标，包含部门整体支出和专项资金绩效目标。录入预算申报系统的电子版和纸质版申报表同步进入财政审核程序。②绩效目标财政审核。2018年9-12月绩效目标财政审核，同步部门预算。③绩效目标财政批复。
2、时间：2019年4月-12月完成预算绩效自评工作
预算绩效自评工作包括：①部门绩效自评（4-8月）。市财政局对部门2019年度整体支出和项目支出开展绩效自评，撰写自评报告，并将自评材料报送市财政部门审核，同时在部门网站或财政部门网站专栏公开。②重点绩效评价（8-12月）.重点绩效评价范围将延伸到重大政策项目评价，重点涵盖扶贫资金与财政奖补资金项目。将重点选择事关经济社会发展和民生改善的，专项资金有待提升的项目进行现场评价和抽查。
3、时间：2019年6月-11月完成预算绩效监控
预算绩效监控工作包括：①部门绩效运行监控（6-11月）。预算单位对部门整体支出和100万元以上非工作经费类项目支出同步开展绩效运行跟踪监控。主要围绕绩效目标运行，项目实施管理，以及绩效目标实现程度情况实行跟踪监控，并在9月底、11月底两个时间节底内向市财政局报送绩效运行跟踪监控情况。②重点绩效跟踪监控（9-11月）。主要是针对项目资金进行重点跟踪监控，监控结果将与预算进行安排挂钩。
实现预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用这四个环节，我们紧扣这四个环节开展工作。
三、2019年绩效管理我们坚持“强基、增效、殷责、重果”八字方针。
加强绩效目标编制基础工作，各预算单位按要求申报项目支出绩效目标和部门整体支出绩效目标。2019年，61家预算单位申报了61个整体绩效目标，部门整体支出61项，54家申报30万元以上的项目支出目标。2、增加资金的使用效益，政府出台相关的资金管理、招投标文件，财政局出台的一系列的节支增效的部门文件。3、殷责就是对于项目单位中本级资金，通过绩效监控和评审，对目标不达标甚至于没有价值的项目通过绩效报告通过领导和相关部门追究相关责任人的责任的，让项目决策人、管理人、实施人全面殷实相关人的责任，做到有钱用在发展项目上，无钱用在重要急需项目上。4、看重绩效评价讲结果。将对4家单位4个民生项目支出开展了绩效重点评价，评价资金涵盖扶贫资金、医保、客运公司、农村公路管理所四大重点代表性领域。